Pianificazione Patrimoniale e Successoria

Per "pianificazione patrimoniale e successoria" si intende l'attività finalizzata ad una gestione razionale ed efficiente di un patrimonio , anche nella prospettiva della sua devoluzione successoria .

si caratterizza per tre passaggi logici fondamentali, ciascuno rispondente a una determinata finalità:

• censire l'attuale situazione patrimoniale e familiare del cliente, per fornirne una sorta di "fotografia" il più dettagliata ed esaustiva possibile;
• simulare gli effetti di una successione secondo le ordinarie norme civilistiche (successione ex lege), per evidenziare le conseguenze di una devoluzione patrimoniale non pianificata, con le relative criticità (in termini, ad es., di fruibilità, lesione della quota di riserva, erosione delle franchigie previste per l'imposta di successione e donazione etc.);
• simulare gli effetti di una successione testamentaria , per valutare le conseguenze di una pianificazione patrimoniale attuata secondo i desiderata del cliente, con la possibilità di modificarla fino ad ottenere la soluzione preferita ("fine-tuning").